‘I love it when a plan comes together’. Voor iedereen die wel eens naar ‘The A-Team’ heeft gekeken zal deze uitspraak van de leider Hannibal bekend voorkomen. Wij als fraudeonderzoekers doen het weliswaar zonder een sigaar in de mond en een stukje minder agressief, maar ook in ons werk is een goed opgezet plan van cruciaal belang voor een goed resultaat.

Steeds meer organisaties houden rekening met een cyberincident. De pleger van fraude of een misstap laat tegenwoordig bijna altijd digitale sporen achter, zoals sporen op mobiele telefoons, laptops, servers, routers, et cetera. Onze digitaal forensisch onderzoekers kunnen deze digitale sporen in veel gevallen analyseren en daarmee bewijsmateriaal vervaardigen.

Vroeger dacht men in de psychologische wetenschap dat fraudeurs bepaalde uiterlijke kenmerken hadden zoals een lang gezicht, een hoge haarlijn en een smalle mond. Wanneer ik dit vergelijk met de gesprekken die ik bij Hoffmann met daadwerkelijke fraudeurs heb gevoerd, kan ik gelukkig concluderen dat het niet zo simpel is.

De afgelopen 1,5 jaar hebben wij u regelmatig op de hoogte gehouden van trends die wij signaleerden als gevolg van corona en/of de lockdown. Een terugkerend onderwerp in die updates: verzuimfraude. Naast diefstal en factuurfraude een van de meest gemelde misstanden binnen organisaties. Ook op dit moment zien wij weer een toename in het aantal aanvragen voor ziekteverzuimcontroles.

Geschreven voor IT-executive
Het is inmiddels een bekend fenomeen, dat helaas niet meer is weg te denken uit het rijtje van mogelijke risico’s voor bedrijven: ransomware. Sterker nog; ‘ransomware is here to stay’. Mede dankzij de lage kosten en vooral de lage pakkans voor de criminelen is het een lucratief businessmodel geworden.

Als fraudeonderzoeker heb ik de afgelopen jaren allerlei soorten fraude gezien binnen organisaties. Veelal gepleegd door een medewerker of bestuurder, al dan niet met behulp van externe partijen. Elke fraude is anders en ik ben bij iedere fraude opnieuw verbaasd over de sluwheid waarmee fraudeurs te werk gaan. Interne controles worden slim omzeild, veelal met behulp van goede sociale vaardigheden waardoor detectie van de fraude over het algemeen veel te laat plaatsvindt.